예금금리 3%, 세후 이자는 실제로 얼마 받을까?

예금금리 3% 상품에 1천만원을 1년 넣으면 만기에 실제로 얼마를 받는지 궁금한 금융 초보라면, 표시금리만 곱하지 말고 세후 이자를 계산해야 합니다. 일반적인 거주자 과세 예금이라면 단순 계산상 세전 이자 30만원에서 4만6,200원을 뺀 25만3,800원이 이자로 남아 만기 수령액은 1,025만3,800원입니다.

세전 금리에서 빠지는 두 세금

은행이 표시하는 연 3%는 보통 세전 금리입니다. 국세청은 거주자 개인의 ‘그 밖의 이자소득’ 원천징수 세율을 14%로 안내합니다.자료 1: 국세청 원천징수 세율 여기에 지방소득세가 소득세액의 10%로 함께 특별징수됩니다.자료 2: 국세청 원천징수 개요 따라서 일반 과세 예금의 이자에서 빠지는 비율은 소득세 14%와 지방소득세 1.4%를 합한 15.4%로 계산할 수 있습니다. 원금의 15.4%가 아니라 이자에만 적용된다는 점이 핵심입니다.

세후 이자를 빠르게 구할 때는 세전 이자에 0.846을 곱하면 됩니다. 0.846은 1에서 0.154를 뺀 값입니다. 다만 이는 일반적인 거주자 과세 예금의 비교용 계산입니다. 비과세·세금우대 상품, 비거주자, 실명이 확인되지 않는 소득, 개인 간 비영업대금 이익은 적용 세율이나 방식이 다를 수 있습니다.자료 1: 국세청 원천징수 세율

1천만원·연 3%를 직접 계산하기

만기일시지급식 정기예금에 1천만원을 정확히 1년 맡기고 단리로 계산한다고 가정해 보겠습니다. 첫째, 세전 이자는 10,000,000원×0.03×1년=300,000원입니다. 둘째, 소득세는 300,000원×0.14=42,000원입니다. 셋째, 지방소득세는 소득세의 10%이므로 42,000원×0.10=4,200원입니다. 넷째, 세후 이자는 300,000원-42,000원-4,200원=253,800원입니다. 마지막으로 원금 10,000,000원을 더하면 만기 예상액은 10,253,800원입니다.

같은 계산을 한 줄로 줄이면 ‘원금×연이율×기간×0.846’입니다. 기간이 6개월인 자체 가정 예시는 10,000,000원×0.03×6/12×0.846=126,900원입니다. 실제 은행은 가입일수와 365일 또는 상품 약관의 일수 기준, 원 단위 세액 처리 방식으로 계산하므로 앱의 만기 예상액과 몇 원 정도 차이가 날 수 있습니다.

3.0%와 3.2%의 차이는 얼마인지

금리 차이는 세후 금액으로 비교해야 생활비 판단에 도움이 됩니다. 1천만원을 1년 맡기는 동일 조건에서 연 3.0%의 세후 이자는 253,800원입니다. 연 3.2%라면 세전 이자 320,000원에 0.846을 곱해 270,720원으로 계산됩니다. 두 상품의 세후 차이는 16,920원입니다. 금리 0.2%포인트 차이가 곧 2만원의 실수령 차이는 아닙니다.

이 차이를 얻기 위해 우대조건을 맞추느라 월 1만원짜리 유료 서비스를 12개월 유지해야 한다면 추가비용 12만원이 이자 차이보다 큽니다. 반대로 급여이체나 기존 카드 사용처럼 별도 지출 없이 충족하는 조건이라면 우대금리를 받을 실익이 생길 수 있습니다. 비교표에는 기본금리, 우대금리, 우대조건 비용, 예치기간, 세후 예상이자를 같은 줄에 놓아야 합니다.

계산이 달라지는 예외

중도해지하면 약정한 만기금리 대신 중도해지이율이 적용될 수 있어 위 계산을 그대로 쓸 수 없습니다. 월복리·회전식·변동금리 상품도 이자가 붙는 시점과 적용금리가 달라집니다. 가입 전에 상품설명서에서 이자 계산방식, 만기 지급방식, 중도해지이율, 우대금리 충족 시점을 확인해야 합니다.

한 해의 이자와 배당을 합친 일반 금융소득이 종합과세 기준금액 2천만원을 넘으면 다른 소득과 합산되는 경우가 있어 단순히 15.4%로 끝난다고 단정할 수 없습니다.자료 3: 국세청 금융소득 종합과세 기준 안내 여러 은행에 자금이 많거나 배당소득도 있다면 각 금융회사의 연간 예상 이자·배당을 합산해 확인해야 합니다. 이는 예금 가입 여부를 대신 결정하는 기준이 아니라 세후 현금흐름을 미리 점검하는 절차입니다.

가입 전 다음 확인 행동

은행 앱이나 상품설명서에서 원금, 실제 적용금리, 가입일과 만기일, 이자 지급방식, 과세구분을 먼저 적습니다. 그다음 세전 이자와 예상 세금을 계산하고, 우대조건을 위해 새로 드는 비용과 시간을 뺍니다. 마지막으로 만기 예상액 화면을 캡처하거나 기록해 자체 계산과 대조하면 표시금리만 보고 선택하는 실수를 줄일 수 있습니다.

이 글은 2026년 10월 29일 확인한 국세청 원문을 바탕으로 일반적인 거주자 과세 예금의 계산 원리를 설명합니다. AI는 공식 자료 정리와 계산식의 쉬운 표현, 초안 작성에 보조적으로 사용했으며 실제 상품의 약관과 개인별 과세상황은 가입 전 다시 확인해야 합니다.